第三节 2009—2015年: 推进外汇管理理念和方式“五个转变”

2009 年以来，国际金融危机持续发酵，出现了欧洲债务危机等较大的外部冲击，全球经济复苏乏力。我国经济继续保持了较高增速，成为全球第一货物贸易大国和主要对外投资大国，成为全球经济增长的"发动机" 。这一时期，受内外各种因素共同影响，我国的跨境资本流动经历了从恃续流入到琢渐回落的过程。2009 年至2013 年末，欧美口等发达经济体实施多轮主化宽松政策导致全球流动性过剩，致使过剩资金继续流向我国，国际收支继续保恃双顺差格局。从201 4年起，发达国家货币政策分化，随着美联退出量宽政策，美元指数持续走强，跨境资本回流美国，我国外汇形势趋向基本平衡，国际收支转向经常项目顺差、资本和金融项目逆差" 一顺一逆"的恪局面对经济形势的新情况、新特点，党的十八届三中全会明确提出，经济体制改币的核心问题是处理好政府和市场的关系，使市场在资源配置中起决定性作用，推进依法行政和简政放权，扩大金融收对内对外开放，有序提高跨境资本和金融交易可兑换程度外汇管理牢牢把握全而深化改革主线，围绕促进贸易投资使利化，深入推进重点领域和关键环节的改革。

这一时期，外汇管理改革的主要思路: 外汇管理部门按照扩大金融业对内对外开放的总体思路，系统总结改革经验，提出了推进外汇管理理念和方式"五个转变"的工作思路一是管理方式上，从强调重审批转变为重监测分析。琢步从较为依赖审批和核准的管理方式转变为重点加强跨境资金流动的监测分析和预警。二是管理流程上， 从强调重事前监管转变为强调事后管理。逐步从事前逐笔审核转变为事后核查和重点查处。三是管理主体上，从强调重行为管理转变为更加强调主体管理。逐步从按交易行为和l业务性质监管转变为以经济主体为单位进行特理。四是管理理念上，从"有罪假设"转变为"无罪假设" 。逐步从事前排查经济主体外汇收支的真实性转变为事后举证有处违法违规经济主体。五是管理原则上， 从"正面清单"，转变为"负面清单"。逐步从“法无明文授权不可为”转变为“法无明文禁止即可为”。

一、全面推进外汇管理简政放权，切实支持实体经济发展

简政放权是深化外汇管理改革、转变政府职能的重要抓手。这一时期，外汇管理部门通过做"诚法" 加以归并和和整合，大幅取消行政审批，不断消理外汇管理法规，提高外汇管理体系的透明度和便利化。

(一) 大幅取消行政审批项目

行政审批带有较强的计划管理色彩这一时期，取消行政市批改革的力度很大，既通过改革建立新制度，取消旧的行政审批事项，也有在原有的管理政策框架下，通过优化监管流程简化事前要求，更多依靠事中事后监管分析。2009-2015 年间、外汇管理部门共取消28 项行政审批，其前监管方式显著减少，市场主体外汇资源配置效率大幅提高。

(二) 推进外汇管理法规清理

这项工作的意义不仅在于挝向外汇管理政策的透明度，降低市场主体的成本，而且有利于规范权利运行、严格依法行政，防范权力寻租。2009 年，外汇管理部门公厅发布了《外汇管理慨览》，帮助社会公众了解外汇管理框架和法规体系同时，外汇管理部门系统性组织法规清理，用一个规也性文件整合替代过去若干个法规文件例如， 2014年发布的《银行办理结售汇业务管理办法》，用"一个部门规章+五个规范性文件"将过去零散的银行结售汇业务法规结合起来，形成完整的法规体系。截至2015 年末，外汇管理现行有效法规减少到222 件。

二、取消进出口核销制度，提升贸易便利化水平

货物贸易和服务贸易占到跨境收支总量的75% ，是经常项目改革的重点。这一时期，在充分准备、前期试点的基础上，货物贸易外汇管理改革取得了实质性进展，服务贸易改革实现零审批、实现了改革红利的集中释放。

( 一)实施货物贸易外汇管理制度改革

按照"先进口、后出口; 先试点，后推开" 的思路， 2010 年推出进口核销改革， 2011年在7 省市进行进出口核销改革试点。2012 年8月，经国务院批准，联合海关、税务部门在全国推广。改革取消了货物贸易外汇收支运笔核销，代之以总量核查、动态监测、分类管理，绝大多数守法合规企业贸易外汇收付可在银行柜台直接办用改革后，每年约4500 万笔进出口收付汇逐笔核悄被取消，企业经背的便利程度大幅提升。

( 二)改革服务贸易外汇管理制度

2013 年，在借鉴货物贸易外汇管理制度改革经验的法础上，实施服务贸易外汇管理改革，全面取消事前审批，所有服务贸易收忖汇业务改由银行办理。其中，单笔等值5 万美元以下的元市市单; 等值5 万美元以上的，大幅简化单证审核改革后，每年约1500 万笔服务贸易用汇无需审单，企业经营的便利程度大幅提升。

三、加快推进重点领域改革，资本项目可兑换程度大幅提升

随着我国深度融入全球经济，经济主体全球配置外汇资源意愿增强。外汇管理顺应对外开放的新环境，坚持以改革促开放，切实提高了资本项目用汇的便利化程度，提升了资本项目可兑换的"含金量" 。

(一)实现直接投资基本可兑换

这一I时期，直接投资改革重点包括两个方面: 一是大幅简化外商直战投资外汇管理，除企业设立登记外，大部分业务可直接到银行办理，节约了企业的时问和成本。二是深化对外直接投资外汇管理改革，将资金来源和汇出核准由事前审批改为事后登记，扩大外汇资金来源，简化汇出手续，文件有实力的企业"走出去" 。改革后，办理直接投资兑换业务的时间大幅下降。

(二)扩大跨境证券投资双向开放程度

这一时期，证券投资改革重点包括三个方面: 一是推出人民币合格境外机构投资者制度( RQFII) ，允许在香港的基金管理公司、证券公司等募集香港的人民币资金，开展境内证券投资业务。二是实施上海证券交劫所与香港联交所股京交易互联互通机制(简称沪港通) 。三是实施内地与香港基金互认，标志着我国资本和金融项目中集体投资类的证券投资的两个子项__ "居民在境外发行"和"非居民在境内发行"实现可兑换。

(三)跨境融资可兑换程度稳步提升

这一时期，债权债务项下改革重点包括两个方面: 一是开展外债宏观审慎管理改革试点。2015 年，外汇管理部门率先在北京、深圳和张家港开展外债比例自律宏观审慎试点，允许企业在一定范围内自主借用外债， 缓解企业"融资难、融资货"问题。二是改进跨境担保外汇管理" 2014 年， 外汇管理部门颁布了新修订的《跨境担保外汇管理规定》， 将内保外贷等全口径的跨境担保部纳入监管范畴，取消全部跨境担保事前审批， 统一中外资企业内保外贷政策。改革后，更好地满足新形势下" 走出去" 企业的融资需要。

四、大力发展外汇市场，人民币汇率形成的市场化基础日益秀实

在有效防范跨境资本流动冲击的同时，外汇管理部门大力发展外

汇市场， 进一步提升外汇市场深度和广度， 1克市场在外汇资源配置巾的

决定性作用进一步增强

( 一)增强外汇市场价格发现功能

在外汇零售市场上，取消银行报送每日战牌汇价川报者的要求，取消银行对客户美元挂牌买卖价差限制在外汇批发市场上， 扩大人民币对美元双边汇率的波动区间，扩大全国性和做市商银行结售汇综合头寸上下限， 便利银行管理汇率风险。

( 二) 丰富外汇市场交易主体和进险工具

2011 年， 在零售市场上挂出银行对客户的人民币外汇货币掉期业务，在零售市场和批发市场推出人民币对外币期权业务除人民币对外币期货产品外，外汇市场主要避险工具都已完备。不断丰富外汇市场交易主体，允许境外央行等主体参与银行间外汇市场，引导不同需求的主体有序进入外汇市场，理顺外汇市场供求关系。

五、完善国际收支统计制度，推进外汇管理系统和数据整合

这一时期，外汇管理部门以系统和数据整合、完善国际收支统计制度为抓于，构建监测分析跨境资金流动的全天候雷达体系。

(一)推进系统和数据整合

这一阶段，原有的31 个外汇管理业务系统被整合为3 个平台上的多个应用系统，银行端和企业端的外汇业务系统分别下降到4 个和3个。通过应用门户整合，实现了企业、银行一个门户入网， 一站式办事，便利化程度大幅提升。

(二)完善国际收支统计制度

实施符合《国际收支和国际投资头寸手册》(第六版)标准的《对外金融资产负债及交易统计制度》和涉外收支交易分类与代码，开发运行相关数据采集和分析系统。按新标准公布国际收支平衡表和国际投资头寸表，全面修订国际收支平衡表和同际投资头寸表编制方法及模板，进一步提高数据透明度和发布时效性。

六、精准打击外汇违法违规行为，维护外汇市场秩序

这一时期，依托信息科技系统，加大非现场检查分析力度，找准跨境资金异常流入的重点主体和主要渠道，严厉打击外汇领域违法违规行为，提升外汇检察工作的针对性和有效性。

(一)利用非现场分析系统提高精准打击能力

一是开发运用新系统开展非现场俭查建立和推广外汇非现场检查系统，使检查部门能够进行跨区域、跨主体和跨业务的主体监测，精准锁定外汇违规嫌疑主体，及时进行检查处罚，显著提升了监管的威慑力。二是创新完善监测分析方法。货物贸易外汇管理引入"敏感样本企业库" "企业财务数据分析方法"等新的监测方法，着重提升信息系统的综合分析和数据挖掘功能，提高涉嫌违规企业筛选的精确度， 三是运用大数据提升监测预警有放性。利用大数据、云计算技术，可以迅速从几十万家涉外企业中监测分析出异常交易情况，为现场核查、检察提供数据和线索支撑。

(二)加大外汇违法违规行为监督和检查力度

紧扣形势变化，针对重点渠边和主体开展专项外汇核查和检查。这一时期，外汇管理部门开展"出口不收汇" "贸易多付汇"购付汇重点企业"、境外直撞投资登记和资金汇出、内保外贷履约等专项核持和融资租赁、贸易融资等专项检查，累计有948 家企业比销货物贸易外汇收支企业名录， I 335 家企业被降低分类管理等级， 222 家被移交检察。严厉打击地下钱庄、网络炒汇等外汇违法活动。

七、创新外汇储备经营管理方式，服务实体经济发展

在成功应对国际金融危机考验的基础上。适时总结危机应对经验推进外汇储备多元化投资，构建多层次、系统化的投资基准体系，经营管理向更具战略体系、更加市场化的方向发展。我国外汇储备经营管用取得了良好的经营成绩，得到国际同业的高度认可和赞誉。优化外汇储备经营管理机构和驻外机构布局， 2011 年成立外汇储备委托贷款办公宅，按照市场化原则支炸实体经济发展; 2014 年牵头成立丝路基金，积极支持国家战略，促进我国深度参与国际合作。