第二节 基金转换费用的计算

基金转换费用是指投资者按基金管理公司的规定在同一基金管理公司管理的不同开放式基金之间转换投资所需支付的费用。

一、基金转换费用的构成

基金转换时要收取转换费用， 基金转换费用由基金持有人承担，包括如下两个项目。

1. 转出基金的赎回费

转出基金赎回费用指转出基金时，如涉及的转出基金有赎回费用，收取的该基金的赎回费用。

2. 转出转入基金之间的申购补差费

申购补差费用按照转换金额对应的转出基金与转入基金的申购费率差额进行补差。基金转换费用采取单笔计算法，投资者在T 日多次转换的，单笔计算转换费， 不按照转换的总份额计算其转换费用。

二、转换费用的计算

1. 如果转入基金的申购费率大于转出基金的申购费率

转换费用=转出金额×转出基金赎回费率+ (转出金额-转出金额×转出基金赎回费率) x 中购补差费÷ (1+申购补差费率)

2. 如果转出基金的申购费率大于等于转入基金的申购费率

转换费用=转出全额×转出基金赎回费率

其中: 转出金额=转出基金份额×转出基金当日基金份额净值

转入金额=转出金额-转换费用

此外，很多基金公司还规定，转换费率还可以根据投资者持有期超过一定年限而获得进一步降低，甚至是免费转换。尽管每一家基金公司所设的基金转换费率是不同的，但在计算方法上大同小异。