银行: 金融体系的中枢

银行作为金融机构， 是经营货币的企业，它的存在是为了方便社会资金的筹措与融通。那么，银行在金融体系中是如何运作的呢?又是如何实现盈利的呢?

中国的银行业一一回望我国银行发展的历史

古时，中国就有钱庄、商行、票号等承担货币存贷及兑换业务的机构，而且在纸币发明上甚至比外国人还早了600 年。到了清末，中国在西方列强的强烈欺压下，被迫在金融领城全面"对外开放"，外国列强纷纷在华成戊立银行， 发行以银两、银圆或者外汇作为兑现本位的纸币。

比如， 英商比1845 年在香港成立的丽如银行(东方银行)、1857 年成立的英国麦加利银行(精打银行)、186 5 年成立的英国汇丰银行。此外，法国的东方汇理银行、美国的花旗银行、日本的横滨正金银行、德国的德华银行、沙俄的华俄道胜银行等也纷纷成立。

1897年成立的中国迎商银行算是中同第一家现代银行，清政府授予其发行纸币的特权; 1905年，清政府以"官商合办"的形式成立了户部银行， 制定章程32条，授予户部银行铸造货币、代理国库、发行纸币之特权，成为中同最早的商业银行; 1 907年成立了交迫银行。这些银行以发行银两票、银圆票和钱票为主， 可谓是中同最早的现代纸币。1908年， 户部银行改名大清银行; 1909年，市政府颁布《兑换纸币则例》第19条，明确规定纸币发行权属于请政府， 一切发行兑换业务统归大泊银行办理，所有官商钱行号一概不准擅自发行纸币。

至民同初期，民同政府将大情户部银行改组为中同银行。到了北洋政府时期，北洋政府规定银圆作为法定货币，财政部指定向中同银行发行纸币兑换券，"完纳各省地丁、钱根、臣金、关税， 购买中罔铁路、轮船、邮政等票及交纳电报费， 发放官悻、军饷以及一切官款出纳、商民交易，皆一律通用， 不得拒收及折扣、贴水，并按券内地名由各地中国银行随时兑现"一一这使得中国银行事实上己具有国家银行的性质。

1913年初，交通银行可以按照中国银行兑换券章程发行钞票， 因而交通银行也成为具有同家银行性质的银行。中国银行和交通银行在其股份构成上，和当时的美联储基本一样，国有股份很低， 主要以民间股份为主，是典型的公私合营，中国银行和交通银行成为当时北洋军阀政府的两大金融、支柱。

其间， 随着经济的活跃，许多民间或地方商业银行也相继成立，如盐业银行、新华储备银行、中华商业储备银行、山西裕华银行、农商银行、中国农工银行等，他们也可以发行相应的钞票， 即本质上的银圆兑换凭证。

1935 年11 月4 日起， 南京国民政府发布币制改革公告， 实施"法币"政策，"以中央、中国、交通三家银行发行的钞票为法币，取消白银、银圆为流通货币的资格; 法币一元收兑原银圆一元， 且他金融机构发行的钞票数额以11月3日为限不许继续发行，已发行的由财政部酌定期限兑换成中央银行所发钞票" 。即只有四大家族所控制的巾央、中国、交通、农业四家银行才拥有发行钞票的权力，其他银行纸币发行权被取缔。1935年法币发行量是45 亿元， 至1945 年抗日战争胜利前夕暴涨到5569 亿元，到了1948 年9 月法币系统崩溃前夕，其发行量更是达到了恐怖的664 万亿元，物价相比抗日战争前夕更是上涨了3492 万倍!

1948 年9 月之后，同民政府采用金圆券，本质上仍然是发钞模式，短短9 个月时间， 钞票印刷址增长了1 000 倍!

伴随着国民党政府纸币系统的崩溃，人民币逐渐成长起来。1932 年，江西瑞金半命根据地的中华苏维埃共和国国家银行就发行了5 分、1 角、2角、5 角和1 元五种面值的银困券(可以兑换成银圆) 。

1948 年12 月1日，中国人民银行成立，总行设在河北省石家庄市，发行在全国解放区流迎的"中国人民银行券"，到1949年6月被正式定名为“人民币”。

1979年开始，中国迈开经济改革开放的步伐.为了加强对农村经济的扶植，中央恢复了中国农业银行; 为了适应对外开放和同际金融业务发展的新形势，中国银行成为国家指定的外汇专业银行; 同时，还设立了国家外汇管理局，并逐步恢复了国内保险业务，重新建立中国人民保险公司。此外，各地还相继组建了信托投资公司和城市信用什作社，出现了金融机构多元化和金融业务多样化的局面。

19R4 年，国家将商业银行的职能剥离出去，成立中国四大银行(中、工、农、建) ，中国人民银行成为专职的中央银行。

商业银行本质上说是一个企业. 它的口标是追求盈利。同时，作为一个企业也应该臼负盈亏，赚钱是白己的，钱赔了也就要破产。比如，中国银行、工商银行、建设银行、农业银行、交通银行等都是商业银行，是中央政府的同有企业，而诸如民生银行、华夏银行、北京银行等，也是商业银行，只不过是股份制民营企业或地方政府银行。

1986 年，中国第一家股份制商业银行一一交通银行组建成立;1987-1992 年，中信银行、招商银行、深圳发展银行、兴业银行、广东发展银行、中国光大银行、上海泊尔银行、华夏银行等一系列股份制同有商业银行相继成立。

由于中央银行不直接对民众，其他金融机构也不能直接得到央行印刷出来的钱，所以商业银行也是啡一能够且接为公众提供货币的机构。其中，政策性银行是政府建立的、特殊的、不以盈利为目的的商业银行"据中国银监会2010年年报披露，中国目前有3家政策性银行(国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行)、5 家大型商业银行(中、农、仁、庄、交)、12家股份制商业银行( 中信、华夏、招商、深发展、光大、民生、油发、渤海、广发、兴业、恒丰、浙商)、1 家邮政储蓄银行(中国邮政储蓄银行)、147家城市商业银行、85家农村商收银行和349家村镇银行。

1995 年3月18日， 第八日全网人民代表大会第二次会议通过了《中华人民共和国人民银行法》，第一次以法律形式确定了中国人民银行是中华人民共和同的中央银行。1998年中国人民银行撤销特级分行， 跨省(白治区、直辖市)设置九家分行。

1996 年，民生银行成立。这是我国第一家由民营资本投资的全国性股份制商业银行。

2003 年，对于国有独资的商业银行， 国家开始实行剥离不良资产政策，并开展股份制改革最终将其上市。

2010 年，中、工、农、建、交五大国有银行全部挂牌上市。

2003 年3 月， 中国首次设立中国银行业监督管理委员会，其构成主要由中国人民银行的银行一司、银行二司、非银行司、合作管理司、银行管理司、中央金融工委现有人员组成。其监管理念如下:

( 1 ) 管风险。我同资本市场、中小金融机构发展滞后， 国有银行在资金配置上长期处于绝对支配地位， 因此银行风险非常大。跟监会的职责就是坚持以管控风险为核心内容， 通过对银行业金融机构的现场检查和非现场监管， 对风险进行跟踪监控，做到早发现、早预传、早控制、早处置。

( 2 )管法人。坚持法入监管， 垂视对每个银行业金融机构总体金融风险的把握、防范和化解，并通过对法人实施整个系统的风险控制。

( 3 )管内控。坚椅促进银行内控机制的形成和内控效率的提高， 并注重构建风险的内部防线。

( 4 )提高透明度。加强信息披露和透明度建设。透过加强银行业金融机构和监管机构的信息披露， 提高银行业金融机构经汁和监管工作的透明度。

中央银行一一货币的发行者

1920 年，在比利时布鲁塞尔再开的罔际经济会议提出，没有建立央行的国家要尽快建立，已经建立了的要加强央行的独立性，共同维护国际货币体系和世界经济的稳定发展。

第二次世界大战以后，为了恢复经济，稳定金融秩序，西方各国在对中央银行加强控制的同时，也强化央行的权力与责任，这一时期成立的央行大多借助政府力量，借鉴他同以往的经验， 从而使其全面、直接地具有"银行的银行"的特征。

直到1980 年前后，亚、非、拉等一些国家普遍设立了中央银行，这标志着中央银行制度在全球的普及。

对于当代任何一个国家来说，中央银行都是只有一个。英国的中央银行是英格兰银行，美国的中央银行是美罔联邦储备委员会，中国的中央银行是中国人民银行，日本有日本央行……钞票由中央银行独家印制和发行。所有的中央银行都具有四大职能:

( 1 ) 发行的银行。中央银行是一个国家唯一的货币发行机构。

( 2 )国家的银行。中央银行代表政府， 一般是指大多数国家的中央银行通常还代理政府国库款项收支，代理国家债券买卖，代理保管外汇和黄金储备，制订并监督有关金融管理法规，代表政府参加国际金融组织，出席国际会议，从事同际金融活动以及代表政府签订国际金融协定等。

( 3 )银行的银行。集中所有商业银行的存款准备金， 当所有商业银行的贷款人，组织全国的银行清算等。

( 4 )调控经济，为政府决策提供科学建议。当经济过热的时候，央行就会提高利率、提高存款准备金率、发售国债(或者三种活动之一) ,紧缩经济，降低市场流动性一一其实就是减少流通中的钞票量; 相反，经济衰退的时候，央行就会赶紧降低利率、降低存款准备金率、收购同债(或者三种活动之一) ，增加市场流动性一一其实就是增加流通中的钞票量。

某种程度上，现在全世界各国的金融体系都是以中央银行制度为核心的。当世界各个国家都建立了各自的中央银行之后，其他银行及所有金融机构的任务就是紧密团结在中央银行这个极心周闸，为实现国家经济的本久增长而奋斗。

中央银行发行一国货币，币值的稳定与否是一国经济是否健康的一个重要标志。如果大家都认可你的货币，你的货币就会升值，就说明该同的经济是好的。如果大家不相信你，都抛售你的货币，你的货币就要贬值。所以货币标志着一个同家的经济实力，是一种信心的象征，人们愿意要这种货币是因为其足值和稳定。

在现实中，存款货币银行总体向中央银行提取的现金多于存入的现金，是现金发行量的增长，习惯称现金发行;存款货币银行总体向中央银行存入的现金多于提取的现金，是现金发行量的减少，习惯称现金回笼。总体来说，随着经济的增长，现金的发行量都是增长的。

当现金的增发是必然趋势时，那就意味着存款货币银行从准备存款账户不断地提取现金。假定准备存款的金额给定，必然产生如下后果: 准备存款随现金的提取而等金额地下降; 相应的，存款货币的创造数量也必将因准备存款的减少而相应缩小。显然， 现实中不是这样的。在正常的经济活动中， 要求现金增发的基础是经济增长，那么经济增长必然也同时要求存款货币有足够的增长，为不断扩大的流转服务，中央银行就会不断地补充准备存款的数量。

既然央行彻底垄断纸币的发行， 所以我们手巾的任何一张"钱" ，都是出自中央银行的印妙机。由于现在没有一个国家实施所谓金本位、银本位或其他任何商品本位，那么如何防范中央银行滥发纸币呢?各国的货币发行制度因国情不同而内容各异，最核心的是设置发行准备金原则区别。发行准备一般分为两种: 一种是现金准备，包括有十足货币价值的金银条块、金银币和可宦接用于对同外进行货币清算的外汇结存; 另一种是保证准备， 大多是用政府债券、财政短期库券、短期商业票据以及其他有高度变现能力的资产作为发行担保。所以，大家耍要明白的是， 现在的纸币，无论是美元、人民币、欧元，还是英镑、日元或瑞士法郎， 它不是财富的凭证， 而是债务的凭证。实际上，任何一个小央银行的资产负债表且都会把自己发行的钞票挫全部列在"负债" 这一栏里，而把诸如外汇储备、黄金及印刷机等都列在自己"资产"这一栏里。

中央银行调整存款准备金率， 会对国家金融产生多方面的重要影响。

( 1 )对银行的影响。存款准备金率上调，银行信贷资金减少， 贷款利润减少，会直接对以存贷利差为主要业务的银行造成一定影响。

( 2 )对企业的影响。存款准备金率上调，银行会更慎重选降贷款对象，企业融资环境n乞紧。

( 3 )对股市的影响。每次调整存款准备金， 都会对股票市场产生明显的冲击。纵观历次行款准备金率上调，股市跌多涨少。

( 4 )对期货的影响。存款准备金率上调对金融期货影响较大， 对商品期货影响较小。

( 5 )对存款的影响。存款准备金率上调能直接冻结商业银行资金，加强流动性管理，抑制货币信贷总址过快增长。存款准备金率上调， 银行会加大力度吸收新的存款，但对老百姓存款而言并没有什么直接影响。

银行间的往来一一"钱管家"之间的现金是如何流转的

银行与银行之间是怎样往来的呢?对于这个问题许多人都感到很好奇。其实，商业银行之间的支付洁算业务， 都是通过中央银行来进行的，其主要机构是票据交换所。

自企业之间相互往米的票据交托给银行后， 企业之间的债权债务关系也就演变成了企业与银行之间的债权债务关系，银行通过支付清算，完成企业之间账款的转移。

在过去相当氏的一段时间，这种债权债务的情算是各家商业银行自己把收到的收款票据送到各应付款银行去收取款项，从而结情相瓦之间的债权债务。这种方式虽然当天就可结请业务，但工作量极大， 容易出错， 而且还很不安全。随着业务胜不断增大，各商业，银行的收款员开始在约定的时间、约定的地点进行票据交换， 以节省时间和经理。由此， 这种专门从事票据交换的票据交换所便正式出现。

最初的票据交换所，业务非常单一， 仅限于各家商业银行白行办理票据交换和清算。实际上，每家银行的票据交换依然是自己进行的，票据交换所只是提供了这样一个专门的场所。

后来，人们发现在所办理的业务中，每家银行所发生的票据几乎涉及其他所有银行，任何一张票拥有收款银行就必定会有付款银行，有付款银行也必定会有收款银行，所有应收 、应付款项的总额一定是相等的。这样，实际上每家银行就没必安去一笔笔清算，只要把每家银行的应付款(应收款)总额与应收款(应付款)总额轧差成净额，每家银行只要收入或付出自己应该收到或付出的净额就行了。

比如，甲银行和乙银行当天一共有1000笔票据往来业务。按照过去的工作程序，甲银行和乙银行员工需要对这10()0笔业务往来一笔一笔清算，这样的清算方式工作量大，出差错率高。而通过净额结算，工作就立刻变得简单了。此时，甲银行只需把这1000笔业务的收入和付出金额汇总，便可得出收入与付出的差额;乙银行也同样。假如这个净额在甲银行为收入500万元，表明当天甲银行应该从乙银行收回现金500万元; 那么在乙银行就一定是付出500万元，如果有出入那就证明汇总的结果有误。这样做的最大好处足，所有银行交换票据只要统计支付与收入差额这一笔金额就可以了。

一般来讲，票据交换主要有以下几个流程:

( 1 )交换前，每家银行先把应收票据按照不同付款银行，分门别类地进行归类整理， 计算出应该向每家付款银行收取多少金额，以及他们的汇总金额，填写票据交焕计算表。

( 2 )交换时，每家银行把应收款票据分别提交给各付款银行，同时接受他们递交过来的应付款票据。核对无误后，计算应该付给各银行多少款项，以及他们的汇总金额，然后填写票据交换计算表。

( 3 )每家银行根据自己的交换票据计算表，比较应收款、应付款总额，轧差净额，填写交换差额报告单，持单与票据交换所的总决算员办理最后的款项收付。

由于每家商业银行和票据交换所都有在中央银行开设的前期存款账户，所以这种收付差额可直接在巾央银行开设的存款账户内进行转账。中央银行作为银行的银行，在票据交换清算中负有最终情算责任。对于中央银行来说，无论这样的清算任务多么繁重，也无论要面对多少家银行及其分支机构，都可以把所有消算任务分为同城和异地两大类来进行处理。

1. 同城票据交换

是指同一地方的银行之间相互进行的资金清算， 这项工作主要是通过票据交换所来进行的。不同同家的票据交换所运作方式有所不同， 有的是各银行联合举办， 有的是中央银行直接主办，但无论如何， 票据交换之后的应收款、应付款总额最终都必须通过中央银行集中清算交换才能实现轧差。

2. 异地票据交换

是指不同地方的银行之间相互进行的资金清算。不同国家的异地票据交换方式也不一样，有的是各商业银行之间先进行内部结算， 然后由该银行的总行通过巾央银行进行转账清算;也有的是直接把异地票据统一集中到中央银行总行那里办理转账清算。但无论如何，异地票据交换都必须通过中央银行统一办理才行。

中央银行在票据结算中， 一方面， 负责完成众多商业银行最后的资金情算任务; 另一方面， 只有中央银行出面支付清算才能提高清算效率，加速资金周转。中央银行在为各商业银行提供这项服务的同时，也能从中了解、掌握各家商业银行的资金运转情况，以便中央银行对各商业银行实施监督、管理。

银行也会破产一一无奈的"最后贷款人"

大多数人觉得把钱放银行最保险，银行存款应该是最安全的一种储蓄手段了， 100%肯定没问题!然而，事实真的如此吗?其实，银行会倒闭，而且现实已经发生了。

2008年5 月31 日，摩根大通宣布完成对贝尔斯登价值14亿美元的收购， 使这家拥有85年历史、经历过大萧条及多次危机的顶级技行在华尔街消失。9 月15 日，拥有158年历史的美网第四大投资银行雷曼兄弟公司申请破产，第三大投行美林公司则被美国银行收购。9月21日，美国联邦储备委员会宣布批准高盛和摩根士丹利提出的转为银行控股公司的请求。

除投行外，美同的商业银行也受到很大拖累。就在国会与政府就7000亿美元救市方案反复拉锯的11 天里，美国最大的储蓄银行华盛顿互惠银行又于2008年9 月25 日被美国联邦存款保险公司( FDIC) 接管，使它成为美国历史上倒闭的最大规模的储蓄银行。美联银行股价当天暴跌27%，国民城市银行股价也重挫25.6% ，其后美联银行被富国银行收购。

由此可见，银行破产也是习以为常的。大型银行如此， 中小型银行也一样。尤其是受金融海啸影响，中小型银行受到的冲击更严重。因为这些中小型银行根本无力与大型银行竞争业务，所以它们平时都把精力集中在住房贷款业务上。众所周知，金融海啸正是由次贷危机引发的，因此，这些中小型银行所受的冲击最大也就很好理解了。整个2008年，美国共有25家银行倒闭，超过了此前5年间倒闭银行数量的总和。

2008年10 月，随着西方各国纷纷陷入金融危机，法国总统萨科齐呼吁中国、印度等国家参加一次有关重建世界金融秩序的"紧急全球峰会"，以共同应对目前的全球经济危机。在美、欧金融危机愈演愈烈的情况下，越来越多的西方政治家将中国视为全球金融稳定的关键力量，因为中国金融健康并将有巨额外汇储备，因而被赋予了决定未来金融秩序的能力。

而美国国会公布的7000亿美元救市计划根本无法增强市场信心， 在解决流动性方面作用有限，根本无法制止实体经济的哀退。这意味着未来信用违约会越发严重，将对美同的金融系统造成进一步的恶劣影响。

在中国，银行当然也会破产! 如1998年6 月21 日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生两年十个月的海南发展银行(简称海发行) 。这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭的一家商业银行。

2015年5 月1 日起，我国《存款保险条例》正式开始施行。《条例》明确规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。其他金融、产品不受保护，这就意味着，如果银行破产，你在这家银行购买的理财产品，不管多少，都不会有全额赔付的。

由此可见，商业银行的存亡关系到国计民生，因此我国对商业银行的破产条件较之一般生产性企业要更严格，具体而言应符什以下条件:

( 1 )商业银行不能清偿到期债务。即商业银行不能按照与存款人的约定及时偿还存款的本金和利息，且丧失正常运营能力， 也就是说，若商业银行的总资产不能抵偿其总债务，则该商业银行就达到了法律规定的破产界限。

( 2 )国务院银行业监督管理机构审查同意。这是由商业银行的特殊地位和对金融业的监管决定的。如果罔务院银行业监督管理机构认为能够采取措施帮助商业银行渡过危机，就宣告接管;反之，则同意该商业银行破产。

( 3 )商业银行由人民法院宣告破产。即宣告商业银行破产的权力属于人民法院、其他任何单位和个人均无权宣告商业银行破产。

商业银行破产需要经过申请、受理、公告、和解和整顿、破产宣告、情算、注销登记和注销公告等阶段。经过了这些步骤，破产商业银行的企业法人资格才能从法律意义上正式悄失。

网上银行一一科技革命的产物

网上银行，有两层含义: 一个指通过信息网络开办业务的银行， 另一个指银行通过信息网络提供的金融服务。

我们在日常生活中提及的网上银行，更多是搞网t银行服务的概念，即指银行利用网络技术，通过网络向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、信贷、网上证券、投资理财等传统服务项目，使客户在网上就能够安全便捷地办理银行业务。网上银行突破了传统银行业务在时间上的限制，实行7 x 24全天候运营，使银行更加贴近客户， 更加方便顾客。网上银行不受时间、空间限制， 能够在任何时间、地点以任何方式为客户提供金融服务。网上银行有两种发展模式:

( 1 ) 虚拟银行，是一种完全依赖于互联网的无形的电子银行。这种网上银行衣般只有一个办公地址，没有分支机构， 也没有营业网点，没布实际的物理柜台， 采用罔际互联网等高科技服务手段为客户提供全方位的金融服务。如美同安全第一网上银行，成立于1995年10 月， 是美国成立的第一家无营业网点的虚拟网上银行， 只有19 名员工进行网络维护和管理。

( 2 )在现有银行的基础上，利用互联网作为新的服务手段为客户提供在线服务，实际上是传统银行服务在互联网上的延伸。这是目前网上银行存在的主要形式，也是绝大多数商业银行采取的网上银行发展模式。

我国到目前为止还没有出现真正意义上的"虚拟银行"，国内现在的网上银行基本都是传统银行服务在可联网仁的延伸。业务品种要包括基本业务、网上投资、网上购物、个人理财、企业银行及其他金融服务。

( 1 )基本业务。包括在线查询账户余额、交易记录，下载数据， 的账和网上支付等。

( 2 )网上投资。包括股票、期权、共同基金投资和买卖等多种金融产品服务。

( 3 ) 网上购物。商业银行的网上银行设立的网上购物协助服务，为客户在相通的服务品种上提供了优质的金融服务或相关的信息服务，加强了商业银行在传统竞争领域的竞争优势。

( 4 ) 个人理财。各大银行通过网络为客户设计各种理财方案，提供建议或金融、服务技术援助。

( 5 ) 企业银行。是网上银行服务中最重要的部分之一，一般提供账户余额查询、交易记录查询、总账户与分账户管理、转账、在线支付各种费用、透支保护、储蓄账户与支票账户资金自动划拨、商业信用卡等服务，此外，还包括投资服务等。部分网上银行还为企业提供网上贷款业务。

( 6 ) 其他金融服务。在实践中，某些大型商业银行的网上银行除了银行服务外，还为客户提供多种金融服务产品，如保险、抵押和按揭等业务。

由于互联网是一个开放的网络，银行交易服务器是网上的公开站点，且网上银行系统又使银行内部网向互联网敞开了大门，所以无形中给网上银行系统带来了风险。因此，如何保证网t银行交易系统的安全，关系到银行内部整个金融网的安全， 这是网上银行建设中至关重要的问题。网上银行业务主要存在以下风险需要引起注意:

( 1 ) 传统银行业务所固有的风险， 如信用风险、利率和汇率风险、操作风险等。同时， 由于网t银行的特点是银行与客户不直接见而、客户分散、业务区域跨度大、市场变化快等， 银行难以准确判断客户的信誉状况、抵押品价值变化等因素而承担的风险。

( 2 ) 系统安全风险。主要是应用系统设计的缺陷、计算机病毒攻击等，可能造成银行资料外流、威胁用户资金安全等不良后果。

( 3 ) 法律风险。随着网上银行业务的发展，出现了很多亟需解决的现实法律问题，而现行的法律规定或者是处于空白状态， 或者因为立法的原因存在一定的局限性，这也给网上银行业务运营和监管带来一些体制性障碍。为了有效防范风险，确保网上银行业务运作的安全性，必须加强对网上银行的监督与管理。