轰动全球的FTX欺诈案，你想要了解的都在这里！

加密货币的价值在2021年上升，但在2022年开始下降，导致一些交易平台倒闭。FTX似乎保持强劲，直到一个精心设计的骗局的消息传出。

加密货币交易平台FTX于2019年推出后，人气迅速上升。然而，FTX在2022年11月崩溃。

加密货币已经成为投资和向其他人和商家发送付款的流行工具。2021年加密货币的价值迅速上涨，例如柴犬币在这一年就上涨了4500万%。

获得加密货币的一种方法是在数字交易平台上开立账户，让人们购买一枚硬币并交易另一枚硬币。通过交易平台，人们还可以将加密货币兑换成现金或法定货币。直到2022年底，FTX一直是这些交易平台之一。Sam Bankman-Fried于2019年创立了FTX。客户开始在FTX上开设账户，交易和购买加密货币，顶级风险资本投资者也开始涌入。到2022年1月，该公司的市值达到320亿美元。

然而，这在2022年11月结束了。最初看似会计上的疏忽，后来变成了重大欺诈，客户和投资者损失了数十亿美元。据发现，客户资金流向了总部位于香港的加密货币交易公司Alameda Research控制的账户，而不是FTX。在这个启示之后，FTX开始瓦解。

FTX的发展

FTX是最大的数字货币交易平台之一，用于买卖加密货币。成立后不久，FTX通过高调收购Liquid Global、LedgerX和Blockfolio等陷入困境的竞争对手，迅速崛起并主导了市场。FTX使用了激进的营销活动，如超级大碗广告、名人代言和迈阿密热火队的球馆冠名权。这些营销活动承诺，人们可以把钱存入这些账户，并获得比普通银行更高的收益。

加密货币在2021年初开始繁荣，比特币的价格从1万美元涨至6.4万美元的峰值。客户开始注意到这一点，风险投资集团向FTX投资了近20亿美元。

什么是税率税？

加密货币平台通常会创建自己的代币来吸引新客户。随着越来越多的人投资和需求数字代币，它的价值会增加，所以平台可能会提供额外的好处。FTX于2019年5月创建了自己的数字代币FTT。FTX还为购买FTT提供了其他福利，比如折扣和NFT奖励。

FTX的垮台

在2021年底和2022年初，比特币的价格从2021年初的高点开始大幅下跌，其他加密货币开始跟随。许多主要平台开始关闭，但FTX继续收购竞争对手。

然而，FTX的崛起在2022年11月结束，当时CoinDesk发表了一篇文章，称同样由Bankman-Fried创立的Alameda Research严重依赖FTX的数字代币FTT，其资产价值为50亿美元。FTX的资产负债表被泄露，显示该公司缺乏多元化，两家公司关系过于紧密。资产负债表上列出了90亿美元的负债和9亿美元的资产，其中标注不当的分录显示了80亿美元的负余额。

Alameda从FTX借入了所需的所有资金。后来发现，这笔资金主要来自客户存款，该交易公司经常从FTX客户的资产中“借款”。

FTX及其姊妹公司没有出具显示资产和负债的资产负债表，这是标准的财务报告程序。FTX的资产负债表从未被审计过，因为它是一家私营公司。如果没有这些审计，就没有现金流量或资产记录来证明公司可以支付债务或客户资产。FTX的资产负债表显示，其资产规模低于Bankman-Fried所说的。

加密货币交易平台、FTX的竞争对手币安(Binance)于11月8日同意收购FTX，之后FTX的全部问题才公之于众。币安首席执行官赵长鹏是FTX的首批投资者之一。然而，这笔交易失败了，币安将客户资金处理不当和美国的调查作为退出收购的原因。

FTX的瓦解

2022年11月，FTX从11月2日开始到11月12日结束，持续了10天。它始于CoinDesk的文章和泄露的资产负债表。币安最初宣布，由于处理不当和资金模糊，它将出售所有的FTT代币。

金融交易税的价值大幅下降，促使金融交易税客户从他们的账户中提取资金。然而，其他加密货币平台的崩溃，如Celsius Network和Voyager Digital，让人们担心他们的投资。

在这次大规模撤资中，FTX损失了数十亿美元。Bankman-Fried命令Alameda Research出售资产，以支付提款所需的资金，他还寻求融资，以弥补所欠款项与可支付款项之间约80亿美元的缺口。

11月8日，FTX取消了在线取款选项，从而阻止了客户从平台上取款，这意味着数十万客户无法获得他们的资金。当FTX无法支付80亿美元的缺口时，只能申请破产。由于资金管理不善、缺乏流动性和大量提款，FTX崩溃了。币安宣布将收购FTX，以防止更大的市场崩盘，但随着更多有关客户资金处理不当的新闻报道浮出水面，币安很快退出了这笔交易。

Bankman-Fried利用FTX的资金购买个人奢侈品，资助精心策划的广告活动，并进行政治捐款。

创始人被刑事指控和诉讼

当局于2022年12月12日逮捕了Bankman-Fried，罪名是对FTX的多项欺诈指控。Bankman-Fried被美国地方法院以八项刑事指控起诉，包括洗钱、电信欺诈、违反竞选资金规定和证券欺诈。Bankman-Fried获得了2.5亿美元的保释金，这是历史上最大的保释金。

截至2023年1月，已经以现金和流动资产的形式收回了50亿美元的资产。失踪的总资产估计为80亿美元。

2022年11月15日，FTX投资者对FTX及其名人代言提起了集体诉讼。该民事诉讼称，FTX使用了“虚假陈述和欺骗行为”。该诉讼还指控FTX利用庞氏骗局滥用资金，并在实体之间转移客户资金。

FTX债务人报告

2023年4月9日，FTX债务人发布了他们的第一份报告，概述了FTX集团破产前管理团队的失败。报告指出:“FTX集团缺乏适当的管理、治理和组织结构。”

调查结果包括安全故障，例如移动加密资产的私钥通常留在未加密的文件中，以及连接到互联网的热钱包中不安全的加密资产。它还指出了在关键领域使用多因素身份验证的失败，以及几个可以访问加密钱包中数十亿美元的人。

此外，FTX缺乏会计和财务控制。FTX没有经验丰富的人员来处理财务报告、风险管理、审计或会计程序。报告称，对于处理重大金融资产的公司来说，大多数财务政策都是通用的，或者不存在。公司内部交易也没有任何手续，允许负债和资产在内部人员和FTX集团实体之间转移，而无需任何文件或制衡。

FTX起诉Bankman-Fried的父母

正在起诉Bankman-Fried的父母，指控他们涉嫌从公司挪用数百万美元用于个人利益和“私人事业”。该诉讼于2023年9月18日提起，FTX要求收回Bankman-Fried的父母涉嫌欺诈性转移和挪用的资金。

诉讼称，Bankman-Fried的父母要么知道，要么无视他们的儿子及其在FTX的同伙所发出的欺诈危险信号。他们都是斯坦福大学的终身法学教授。

Bankman-Fried被判所有指控罪名成立

2023年11月2日，班克曼-弗里德被判七项联邦罪名成立。他被判诈骗及洗黑钱罪名成立，量刑将于2024年3月进行。